수익률을 결정하는 금 거래 비용
금 투자는 단순히 금값 상승만이 목표가 아닙니다. 살 때 지불하는 세금과 수수료를 얼마나 아끼느냐가 실제 수익률을 결정합니다. 거래 채널별 발생하는 상세 비용을 정리해 드립니다.
💡 왜 '살 때'와 '팔 때' 가격 차이가 큰가요?
실물 금 거래 시에는 국가에 납부하는 부가가치세 10%가 발생하며, 여기에 거래소의 마진(수수료)이 합쳐지기 때문입니다. 즉, 금값이 최소 15% 이상 올라야 이익 구간에 진입하게 됩니다.
실물 금 거래 시에는 국가에 납부하는 부가가치세 10%가 발생하며, 여기에 거래소의 마진(수수료)이 합쳐지기 때문입니다. 즉, 금값이 최소 15% 이상 올라야 이익 구간에 진입하게 됩니다.
| 항목 | 부가가치세 (10%) | 매매차익 소득세 | 거래 수수료 |
|---|---|---|---|
| 실물 골드바 | 부과 | 비과세 | 약 5% 내외 |
| KRX 금거래소 | 면제 | 비과세 | 0.3% 내외 |
| 금 통장 / ETF | 해당없음 | 15.4% (배당소득세) | 0.1% ~ 1.0% |
1. 부가가치세 (VAT) 10%
대한민국 법령상 모든 재화의 거래에는 10%의 부가세가 붙습니다. 금 역시 실물 골드바 형태로 구매할 때는 10%의 부가세를 지불해야 합니다. 단, 기업이 사업 목적으로 구매하여 세금계산서를 발행하는 경우가 아니라면, 일반 개인은 이 부가세를 환급받을 수 없습니다.
2. 양도소득세와 비과세 혜택
금 투자 최고의 장점은 매매 차익에 대한 양도소득세가 비과세라는 점입니다(실물 및 KRX 거래 시). 아무리 많은 차익을 남겨도 금융소득종합과세에 포함되지 않습니다. 하지만 금 통장이나 금 ETF 같은 금융 상품은 매매 차익을 '배당소득'으로 간주하여 15.4%의 세금을 원천징수합니다.
3. 채널별 수수료 차이
- 금방 / 금거래소: 세공비와 유통 마진이 포함되어 약 5% 수준의 수수료가 발생합니다.
- 은행 골드뱅킹: 현금이 아닌 장부상 거래이므로 약 1% 수준으로 수수료가 낮습니다.
- KRX 금시장: 증권사 시스템을 이용하므로 0.3% 수준의 매우 저렴한 수수료로 거래가 가능합니다.
4. 상속세 및 증여세
실물 금(골드바)은 금융 자산과 달리 전산에 등록되지 않아 상속이나 증여 수단으로 선호되기도 합니다. 하지만 고액의 금을 무단으로 증여하다 적발될 경우 가산세가 부과될 수 있으므로 반드시 전문가의 자문을 받는 것이 좋습니다.